3줄 요약

• 예금이자세는 이자소득세 14% + 지방소득세 1.4% = 15.4%가 원천징수된다(2026년 8월 기준).
• 계산기를 쓸 땐 단리/복리와 세전/세후를 반드시 나눠 봐야 실수령액이 맞다.
• 공식 계산기는 금융감독원 ‘금융상품한눈에’와 은행연합회 소비자포털이 정확하다.

지금 ‘예금이자계산기’로 검색해 상위에 뜨는 글 상당수가 예금자보호 한도를 아직 5천만원으로 적어두거나, 세율만 곱하고 끝내 세금우대·비과세 상품을 아예 다루지 않는다. 예금자보호 한도는 2025년 9월 1일부터 1억원으로 올랐고, 세금을 줄이는 통장도 따로 있다. 본문의 내용은 그 두 지점을 짚는다.

예금이자, 어떻게 계산되나

예금이자는 원금 × 금리 × 기간이 기본이다. 여기서 이자를 붙이는 방식이 두 가지로 갈린다. 상자에 돈을 넣는다고 상상하면, 단리는 처음 넣은 원금에만 이자를 얹고, 복리는 ‘원금+이미 붙은 이자’ 전체에 다시 이자를 얹는다.

단리와 복리의 차이

• 단리: 원금에만 이자가 붙는다. 대부분의 정기예금이 단리다.
• 복리: 원금에 붙은 이자가 다시 원금이 되어 이자를 낳는다. 기간이 길수록 격차가 커진다.
• 월복리: 매달 이자를 원금에 더해 다음 달 이자를 계산한다. 같은 금리라도 단리보다 만기 금액이 조금 많다.
• 1년짜리 단기 상품은 단리·복리 차이가 크지 않지만, 기간이 3년 이상이면 복리 효과가 눈에 띈다.

세전이자와 세후 수령액

• 세전이자: 세금을 떼기 전, 순수하게 붙은 이자다. 광고 금리로 계산한 값이다.
• 이자소득세: 세전이자 × 15.4%가 자동으로 빠져나간다(원천징수).
• 세후이자: 세전이자에서 세금을 뺀 실제 이자다.
• 세후 수령액: 원금 + 세후이자. 통장에 실제로 찍히는 금액이다.

놓치기 쉬운 계산 포인트

• 광고 금리는 최고금리인 경우가 많다. 우대 조건(급여이체, 카드 실적, 첫 거래 등)을 채우지 못하면 기본금리만 적용돼 실제 이자가 줄어든다.
• 중도해지하면 약정금리가 아니라 중도해지금리가 적용된다. 만기 전에 깨면 계산기로 뽑은 금액보다 훨씬 적게 받는다.
• 이자 지급 시점을 확인한다. 만기일시지급식과 매월이자지급식은 같은 금리라도 손에 쥐는 흐름이 다르다.
• 단수(원 미만)는 절사된다. 세금 계산에서 10원 미만은 버려지므로, 계산기와 실제 입금액이 몇십 원 차이 날 수 있다.

예금이자 세금과 우대 제도

이자에 붙는 세금 구조를 알면 계산기 결과를 스스로 검증할 수 있다. 아래는 2026년 8월 기준 세율표다.

세금우대·비과세, 누가 얼마까지

세율을 낮추거나 면제받는 통장은 아무나, 무제한으로 쓸 수 있는 게 아니다. 자격과 한도가 정해져 있다.

• 비과세종합저축: 만 65세 이상, 장애인, 국가유공자 등 자격자가 대상이다. 전 금융기관 합산 한도가 정해져 있어, 한도를 넘는 금액은 일반과세로 돌아간다.
• 세금우대종합저축(조합 예탁금 등): 농협·수협·신협·새마을금고 조합원 등이 대상이며, 일반 세율보다 낮은 세율이 적용된다.
• 두 제도 모두 가입 시점의 나이·자격·한도로 판정되므로, 신청 전 본인이 대상인지 은행 창구에서 먼저 확인하는 편이 확실하다.

세금우대 신청 시 준비물

• 신분증(주민등록증·운전면허증 등)
• 자격을 증명하는 서류: 비과세종합저축은 연령·장애·유공자 자격 확인 서류, 조합 예탁금은 조합원 가입 확인
• 이미 다른 곳에서 우대 한도를 쓴 경우, 남은 한도를 확인할 수 있는 자료
• 대상 여부가 애매하면 창구 방문 전 국세청 국세상담센터 상담을 먼저 받아두면 헛걸음을 줄인다.

금융소득종합과세 기준

이자·배당 등 금융소득이 연 2,000만원을 초과하면, 초과분은 다른 소득과 합쳐 종합소득세율(6~45%)로 과세된다. 자세한 기준은 국세청 국세상담센터에서 확인할 수 있다. 대부분의 일반 예금 가입자는 여기에 해당하지 않지만, 목돈을 여러 통장에 나눠 굴리는 경우 합산액을 한 번 점검해두면 좋다.

공식 예금이자계산기 사용법

포털 검색으로 나오는 사설 계산기도 편하지만, 숫자가 정확한지 불안하다면 공식 기관의 계산기를 쓰는 편이 안전하다.

어디서 계산하나

• 금융감독원 ‘금융상품한눈에’: 예금 상품을 비교하면서 예상 만기금액까지 계산된다.
• 은행연합회 소비자포털: 은행별 정기예금 금리를 비교하고 계산할 수 있다.
• 각 은행 앱·홈페이지: 우리·국민 등 주요 은행이 자체 금융계산기를 제공한다.

입력할 때 확인할 4가지

1. 예치금액(원금): 실제 넣을 금액을 정확히.
2. 이자 지급 방식: 단리인지 복리(월복리)인지 선택.
3. 저축 기간: 개월 수로 입력(12개월, 24개월 등).
4. 적용 금리: 광고 금리는 세전이다. 우대금리 조건을 채웠는지 확인.

직접 계산해보기 — 예시

계산기 결과가 맞는지 검산하는 방법이다. 원금 1,000만원, 연 3.5% 단리, 1년 만기를 가정하자(금리는 예시일 뿐 특정 상품이 아니다).

이렇게 광고 금리 3.5%로 계산한 이자 35만원 중 약 5만원이 세금으로 빠지고, 실제로는 약 29만6천원이 남는다. 실질 수익률로 따지면 약 2.96%인 셈이다.

기간이 길어지면 — 단리 vs 복리 비교

같은 조건에서 기간만 늘리면 복리 효과가 드러난다. 원금 1,000만원, 연 3.5%, 3년 만기를 단리와 연복리로 나눠 세전이자만 비교하면 다음과 같다(세전 기준, 검산용 근사값).

3년만 지나도 세전이자가 약 3만7천원 벌어진다. 기간이 길수록, 금리가 높을수록 이 격차는 더 커진다. 그래서 장기로 묻어둘 목돈이라면 복리(특히 월복리) 상품을 함께 비교해보는 게 좋다.

최신 예금 금리 수준은 2026 정기예금 금리 총정리에서, 세금 계산을 더 깊게 보려면 2026 예금이자 세금 총정리를 함께 보면 도움이 된다. 은행별 금리를 나란히 비교하고 싶다면 2026 은행금리비교 총정리도 참고할 만하다.

금리별 세후 이자 (이자소득세 15.4% 차감)

예금은 단리, 적금은 매월 초 납입 기준입니다. 금액·기간을 바꾼 값은 계산기에서 바로 확인할 수 있습니다. 이 표는 알짜랩 적금 계산기·예금 이자 계산기로 2026년 8월 기준 요율을 넣어 직접 계산한 값입니다.

예금이자계산기, 쓰기 전 확인 질문

광고 금리와 실제 이자가 왜 다른가요?

광고에 적힌 금리는 세금을 떼기 전(세전) 기준입니다. 이자에는 15.4%의 세금이 원천징수되므로, 실제 통장에 찍히는 금액은 계산기의 ‘세후 수령액’을 봐야 정확합니다.

단리와 복리, 어느 쪽이 유리한가요?

같은 금리라면 복리가 만기 금액이 더 큽니다. 다만 1년 이하 단기 예금은 차이가 미미하고, 대부분의 정기예금은 단리로 운영됩니다. 기간이 길수록 복리 상품의 장점이 커집니다.

세금을 줄일 방법이 있나요?

세금우대종합저축이나 비과세종합저축 같은 제도를 이용하면 세율을 낮추거나 면제받을 수 있습니다. 다만 나이·한도 등 가입 자격이 정해져 있으므로, 본인이 대상인지는 은행이나 국세청에서 확인하는 것이 좋습니다.

중도해지하면 계산기 금액대로 받나요?

아닙니다. 만기 전에 해지하면 약정금리가 아니라 중도해지금리가 적용돼, 계산기로 뽑은 만기 금액보다 이자가 크게 줄어듭니다. 급하게 쓸 가능성이 있는 돈이라면 예치 기간을 짧게 잡거나 일부만 예금하는 편이 낫습니다.

예금이 보호되는 한도는 얼마인가요?

예금자보호 한도는 2025년 9월 1일부터 5천만원에서 1억원으로 상향됐습니다(원금+이자 합산, 동일 금융회사·1인 기준). 한도를 넘는 목돈은 여러 금융회사에 나눠 예치하는 방법을 고려할 수 있습니다.

금리는 언제 바뀌나요?

예금 금리는 한국은행 기준금리(2026년 8월 기준 연 2.75%)의 영향을 받습니다. 다음 금융통화위원회는 2026년 8월 27일로 예정돼 있어, 그 결과에 따라 은행 예금 금리도 조정될 수 있습니다.

이 글의 세율·금리·제도는 2026년 8월 기준이며, 기준금리와 은행별 상품 금리는 수시로 바뀔 수 있습니다. 실제 가입 전에는 해당 은행 상품 설명서와 공식 계산기로 다시 확인하시고, 세금우대 자격이나 종합과세 여부 등 개인 상황에 대한 판단은 금융기관·세무 당국의 안내를 따르시기 바랍니다.

먼저 결론부터

• 예금이자에서는 원천징수로 15.4%가 먼저 빠진다 — 세후 이자 = 세전이자 × 0.846.
• 기준금리는 2026년 7월 2.75%로 인상됐다. 지금 상위에 뜨는 글 상당수가 아직 “금리 내림세” 기준으로 설명하는데, 방향이 바뀌었다.
• 세금우대(상호금융 3천만원)·비과세종합저축(5천만원) 조건이 2026년부터 개정됐다 — 예전 기준으로 안내하는 글에 주의.

먼저 짚을 게 있습니다. 예금이자를 검색하면 상위 글 다수가 “기준금리가 계속 내려가니 예금을 서둘러라"는 톤으로 쓰여 있는데, 한국은행은 2026년 7월 16일 기준금리를 3년 6개월 만에 0.25%p 올려 2.75%로 조정했습니다(한국은행). 또 65세 이상이면 누구나 비과세로 가입된다고 설명하는 글도 많은데, 이 조건 역시 2026년 1월 1일부터 바뀌었습니다. 아래에서 하나씩 풀어 봅니다.

예금이자는 어떻게 계산되나

이자를 계산하는 방식은 크게 두 가지입니다. 용어부터 풀어 두겠습니다.

• 단리(單利): 원금에만 이자가 붙는 방식. 대부분의 정기예금이 여기 해당한다.
• 복리(複利): 이자에 다시 이자가 붙는 방식. 같은 금리라도 만기가 길수록 복리가 유리하다.

정기예금은 보통 단리로, 예치 기간에 비례해 이자가 정해집니다. 예를 들어 연 3% 단리 상품에 1,000만원을 1년 맡기면 세전이자는 30만원입니다. 여기서 6개월만 맡기면 절반인 15만원이 아니라, “연 3%를 6개월분(2분의 1)만 적용"하므로 세전 15만원이 됩니다. 계산이 헷갈릴 땐 은행연합회 소비자포털이나 각 은행 금융계산기를 쓰는 편이 정확합니다.

세전이자와 세후이자의 차이

광고 금리는 세금을 떼기 전인 세전(稅前) 기준입니다. 실제로 통장에 들어오는 건 세금을 뺀 세후(稅後) 금액입니다.

• 세전이자 = 원금 × 연이율 × (예치일수 ÷ 365)
• 세금 = 세전이자 × 15.4%
• 세후이자 = 세전이자 − 세금 = 세전이자 × 0.846

예금이자에 붙는 세금 15.4%의 정체

예금·적금 이자에는 이자소득세 14%와, 그 세금의 10%에 해당하는 지방소득세 1.4%가 함께 붙어 총 15.4%가 됩니다. 이 세금은 내가 따로 신고해 내는 게 아니라 이자를 주는 은행이 미리 떼고(원천징수) 나머지만 지급하므로, 대부분의 예금 이용자는 세금을 “낸다"는 감각 없이 지나갑니다(국세청 홈택스).

아래는 과세 유형별 세율과 조건입니다.

*세금우대는 2026년부터 소득 수준에 따라 세율이 달라집니다(아래 표 참고).

금융소득 2천만원 넘으면 종합과세

이자와 배당을 합한 연간 금융소득이 2천만원 이하면 원천징수(15.4%)로 세금 문제가 끝납니다. 하지만 2천만원을 넘으면 초과분이 다른 소득(근로·사업소득 등)과 합쳐져 종합과세되어 세율이 더 높아질 수 있습니다. 예금을 여러 곳에 크게 굴리는 경우라면 이 기준선을 넘는지 살펴보는 게 좋습니다.

2026년에 바뀐 세금우대·비과세 조건

절세 혜택 조건이 올해 여러 곳에서 바뀌었습니다. 예전 기준으로 쓰인 글을 그대로 믿으면 안 되는 지점입니다.

상호금융 세금우대 — 고소득자는 과세 전환

신협·새마을금고·농협 등 상호금융 조합원은 예탁금 3천만원까지 이자소득세(14%)를 면제받고 농어촌특별세 1.4%만 부담해 왔습니다. 정부는 올해 말 종료 예정이던 이 혜택을 2028년말까지 3년 연장했지만, 2026년부터는 소득에 따라 세율이 갈립니다(기획재정부 2025 세제개편).

*고소득자 기준: 총급여 7,000만원(직장인) 또는 종합소득 6,000만원(사업자 등) 초과.

비과세종합저축 — 기초연금 수급자로 조건 강화

비과세종합저축은 5천만원 한도 안에서 이자소득세를 전액 면제하는 상품입니다. 예전엔 만 65세 이상이면 폭넓게 가입됐지만, 2026년 1월 1일부터 신규 가입은 만 65세 이상이면서 기초연금 수급자인 경우로 좁혀졌습니다. 2025년 12월 31일까지 이미 가입한 계좌는 만기까지 혜택이 유지되지만, 한도 증액이나 만기 연장은 안 됩니다. 정확한 대상은 금융감독원 금융상품통합비교공시나 가입 기관에서 확인하세요.

세후 이자 얼마나 남나 — 금액별 비교

연 3% 단리·1년 예치를 기준으로, 과세 유형에 따라 실제 손에 쥐는 이자를 비교하면 다음과 같습니다.

같은 금리라도 과세 유형에 따라 5천만원 기준 연 23만원 넘게 차이가 납니다. 절세 조건에 해당한다면 챙길 만한 금액입니다. 금리 자체를 비교하고 싶다면 2026 예금금리비교 총정리와 2026 정기예금 금리 총정리를 함께 참고하면 세후 기준으로 상품을 고르기 쉽습니다.

예금이자 챙길 때 확인할 것

가입 전후로 놓치기 쉬운 항목을 정리했습니다.

1. 광고 금리는 세전임을 기억하고, 세후 기준으로 다시 계산한다(× 0.846).
2. 우대금리 조건(급여이체·카드실적·첫거래 등)을 채웠는지 확인한다 — 못 채우면 기본금리만 적용된다.
3. 중도해지하면 약정금리가 아닌 훨씬 낮은 중도해지금리가 적용된다.
4. 세금우대·비과세 한도(3천만·5천만)는 전 금융기관 합산이다.
5. 예금자보호는 2026년부터 1인·1금융기관당 1억원으로 상향됐다(예금보험공사). 저축은행을 고려한다면 2026 저축은행 총정리에서 보호한도와 가입 절차를 확인할 수 있다.

금리별 세후 이자 (이자소득세 15.4% 차감)

예금은 단리, 적금은 매월 초 납입 기준입니다. 금액·기간을 바꾼 값은 계산기에서 바로 확인할 수 있습니다. 이 표는 알짜랩 적금 계산기·예금 이자 계산기로 2026년 8월 기준 요율을 넣어 직접 계산한 값입니다.

마지막으로 남는 질문

예금이자 세금 15.4%는 누가 떼나요?

이자를 지급하는 은행이 지급 시점에 미리 떼고(원천징수) 나머지를 통장에 넣어 줍니다. 별도 신고는 필요 없습니다. 다만 연간 금융소득이 2천만원을 넘으면 다음 해 5월 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다.

세전이자와 세후이자, 어느 쪽이 실제 받는 돈인가요?

세후이자가 실제로 손에 쥐는 금액입니다. 세전이자에 0.846을 곱하면 일반과세 기준 세후이자가 나옵니다. 예: 세전 30만원 → 세후 약 25만 3,800원.

비과세종합저축은 지금도 65세면 가입되나요?

2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상이면서 기초연금 수급자여야 신규 가입이 됩니다. “65세면 누구나 가입된다"고 안내하는 글은 개정 전 기준일 수 있으니 가입 기관에서 다시 확인하세요.

이자를 여러 은행에 나누면 세금이 줄어드나요?

일반과세라면 어느 은행이든 세율은 동일한 15.4%라 나눠도 세금은 같습니다. 다만 세금우대·비과세 한도, 예금자보호 한도는 금융기관별로 적용되므로 분산이 의미 있는 경우가 있습니다.

기준금리가 오르면 예금이자도 바로 오르나요?

기준금리 인상이 예금금리에 반영되는 데는 시차가 있고 기관마다 다릅니다. 2026년 7월 인상분이 상품에 얼마나 반영됐는지는 은행연합회 소비자포털에서 상품별로 비교해 보는 게 정확합니다.

마치며

이 글의 금리·세율·가입 조건은 2026년 8월 기준이며, 기준금리와 세제는 이후 바뀔 수 있습니다. 특히 세금우대·비과세 조건은 개인의 나이·소득·기존 가입 내역에 따라 적용이 달라지므로, 실제 가입과 세금 판단은 해당 금융기관과 국세청·세무 전문가를 통해 개별적으로 확인하시기 바랍니다. 이 정리는 구조를 이해하기 위한 참고 자료로만 활용해 주세요.