자동차세 계산기 — 배기량·차령으로 연세액과 1월 연납 할인 계산

자동차세는 배기량으로 정해진다

개인이 타는 승용차의 자동차세는 차값이 아니라 **배기량(cc)**으로 정합니다. 배기량에 cc당 세액을 곱한 것이 1년치 세금, 즉 연세액입니다(지방세법 제127조).

전기차·수소차처럼 배기량이 없는 승용차는 배기량과 상관없이 연 10만원입니다. 하이브리드차는 엔진 배기량이 있어 일반 차와 같은 방식으로 계산합니다. 택시·렌터카 같은 영업용은 cc당 18~24원으로 훨씬 낮고, 전기 영업용은 2만원입니다. 이 세율은 법이 정한 표준세율이고, 지자체는 조례로 표준세율의 50%까지 더 올려 받을 수 있습니다(지방세법 제127조 제3항). 계산기는 표준세율로 계산하므로, 사는 곳의 고지서 금액이 다르다면 조례 세율을 확인해 보세요.

여기에 지방교육세가 자동차세의 30% 붙습니다(지방세법 제151조). 2,000cc급 새 차라면 자동차세 399,600원에 교육세 119,880원을 더해 1년에 519,480원입니다. 영업용에는 교육세가 붙지 않습니다.

3년째부터 해마다 5%씩 줄어든다

비영업 승용차는 차령(차를 쓴 햇수)이 3년이 되는 해부터 매년 5%씩 자동차세가 줄어 12년째에 50%가 됩니다. 그 뒤로는 더 줄지 않습니다. 법에 적힌 식은 6개월마다 나눠 내는 기분세액 기준입니다.

기분세액 = (연세액 ÷ 2) − (연세액 ÷ 2 × 5%) × (차령 − 2)

차령은 처음 등록한 해를 1년으로 셉니다. 다만 7~12월에 처음 등록한 차는 그해 1기분(1~6월)에 아직 차가 없었으므로 1기분 차령을 한 해 덜 셉니다(지방세법 시행령 제122조). 그래서 9월에 등록한 차는 1기분과 2기분의 경감률이 5%씩 차이 날 수 있습니다. 또 만든 해에 등록하지 않은 차(재고로 해를 넘겨 판 새 차 등)는 차령을 제작연도 12월 31일부터 셉니다(자동차관리법 시행령 제3조). 그래서 계산기에 제작연도도 함께 넣습니다. 계산기는 등록 연·월을 받아 이 차이를 그대로 계산합니다. 전기차의 10만원과 영업용 세액에는 차령 경감이 없습니다.

차령별로 미리 보면

비영업 승용차가 1년에 내는 돈(자동차세 + 지방교육세)입니다. 상반기에 처음 등록한 차를 기준으로, 연납하지 않고 6월·12월에 나눠 낼 때의 합계입니다.

1,600cc를 넘는 순간 cc당 세액이 140원에서 200원으로 올라, 1,598cc와 1,999cc의 차이는 배기량 차이(25%)보다 훨씬 큰 79%입니다.

언제, 누가 내나

자동차세는 6월 16~30일(1~6월분)과 12월 16~31일(7~12월분)에 냅니다. 고지서는 그 달 1일 현재의 소유자에게 나옵니다(지방세법 제128조). 신청하면 각 기분의 절반을 3월 16~31일과 9월 16~30일에 미리 나눠 낼 수도 있습니다. 6월·12월에 한 번에 내는 부담을 넷으로 쪼개는 방법이고, 이때도 연납을 신청하면 남은 기간에 대한 공제를 받습니다.

전기차처럼 1년 세액이 10만원 이하인 차는 지자체가 6월에 1년치를 한꺼번에 고지하면서 하반기분의 5%를 빼 줄 수 있습니다. 그래서 전기차는 따로 연납하지 않아도 6월 고지서에 1년치가 함께 나오는 경우가 많습니다.

1월에 한꺼번에 내면 얼마나 덜 내나

자동차세는 원래 6월(1기분)과 12월(2기분)에 나눠 냅니다. 1년치를 미리 내면 **남은 기간에 해당하는 세액의 5%**를 빼 줍니다(지방세법 시행령 제125조). 공제가 가장 큰 때는 1월입니다.

비율은 서초구의 2026년 연납 안내와 같은 방식으로 계산했습니다(서초구 자동차세 연납 안내). 서초구 표는 3월과 6월을 각각 약 3.76%, 약 2.51%로 적고 있는데, 남은 기간을 세는 기준의 작은 차이라 실제 공제액은 연세액의 0.01%p 안쪽으로 다릅니다.

연납 신청은 위택스나 각 시·군·구청에서 합니다. 한 번 연납하면 다음 해 1월에 연납 고지서가 오는 지자체가 많습니다. 공제에 쓰는 이자율은 시행령으로 정하는 값이라 바뀔 수 있으니(현재 100분의 5, 2024년 12월 개정), 해마다 1월 전에 그해 안내를 확인하세요.

이렇게 입력하세요

• 배기량은 자동차등록증의 “배기량” 칸 숫자를 그대로 넣습니다. 1,998cc를 2,000cc로 반올림하면 400원 차이가 납니다.
• 최초 등록 연·월은 자동차등록증의 “최초등록일"입니다. 중고차를 샀어도 최초등록일은 바뀌지 않습니다.
• 제작연도는 자동차등록증의 “제작연월” 앞 네 자리입니다. 대부분 등록 연도와 같고, 다를 때만 차령이 달라집니다.
• 과세 연도는 낼 해입니다. 2027년 1월 연납을 미리 계산하려면 2027년을 고르세요.

차를 팔거나 폐차하면

차를 사고팔면 그해 자동차세를 판 사람과 산 사람이 가진 날수만큼 나눠 냅니다. 계산은 연세액 × 보유 일수 ÷ 그해 총일수가 기본이고, 차령 3년 이상인 비영업 승용차는 차령 경감이 반기마다 달라서 그 기분(반기) 세액 × 그 기분에 가진 일수 ÷ 그 기분의 총일수로 나눕니다(지방세법 제128조 제5항·시행령 제126조). 판 사람은 이전등록일에 자기 몫을 신고·납부할 수 있고, 중고차를 산 사람은 이전등록한 날부터의 몫을 냅니다. 폐차로 말소등록할 때도 같은 방식입니다.

1월에 연납해 둔 차를 팔았다면 팔고 난 뒤의 기간만큼 미리 낸 세금을 돌려받을 수 있습니다(찾기쉬운 생활법령 — 자동차세 돌려받기). 연납이 손해가 되지 않는 이유입니다. 환급액과 앞으로 낼 세액은 위택스의 ‘지방세 미리계산’에서도 확인할 수 있습니다.

이 계산기가 다루지 않는 것

승합·화물·이륜차, 2007년 이전에 등록한 7~10인승 승용차의 특례 세율, 장애인·국가유공자 감면, 해의 중간에 차를 사고팔았을 때의 일할 계산은 넣지 않았습니다. 지자체가 조례로 표준세율보다 올려 받는 경우도 반영하지 않습니다. 실제 고지액은 끝수 처리로 몇 원 다를 수 있습니다.

차를 새로 산다면 자동차 취득세 계산기로 등록할 때 내는 세금도 함께 확인해 보세요.

기준: 2026년 11월 4일 현행 법령. 세율이나 공제율이 바뀌면 이 페이지와 계산기를 함께 고치고 정정 기록에 남깁니다.